Opinia Komisji Rewizyjnej

Rady Powiatu w Suwałkach

w sprawie wykonania budżetu powiatu za 2005 rok

 

            Komisja Rewizyjna, po zapoznaniu się ze sprawozdaniem  Zarządu Powiatu w Suwałkach z wykonania budżetu powiatu za 2005 rok stwierdza, że :

 

1. Zaplanowane dochody powiatu na koniec roku 2005 po zmianach wynosiły 16.753.256  zł.   

    Wykonane zostały w kwocie  15.943.858  zł , co stanowi w   95, 17 % rocznego planu dochodów.  Realizacja dochodów przebiegała prawidłowo.

 

Niewykonanie planu dochodów w 2005 roku związane było w głównej mierze z niskim wskaźnikiem:

 

- wykonania dochodów w dz. 020 - "Leśnictwo" w związku z brakiem zainteresowania zalesieniem gruntów w trybie ustawy o lasach. Ponadto nie wystąpiła konieczność odbudowy drzewostanu w związku z wystąpieniem klęsk żywiołowych,

 

 -wykonania planu dochodów w: dz. 600 - "Drogi publiczne powiatowe", dz. 630 - "Turystyka", dz. 750 - "Administracja publiczna - pozostała działalność" oraz dz. 754 - "Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa" w związku z nieotrzymaniem zwrotu kosztów z realizacji 4 projektów współfinansowanych ze środków Phare,

 

 - realizacji dochodów w dz. 851 - "Ochrona zdrowia" - 97,53 % w związku z różnicą między szacunkową liczbą bezrobotnych, dla których zaplanowano składkę na ubezpieczenie zdrowotne, a faktyczną liczbą bezrobotnych,

 

 - wykonania planu dochodów w dz. 852 - "Pomoc społeczna" w związku z niepodpisaniem umowy na Działanie II programu realizowanego w ramach środków EQUAL.

 

2. Zaplanowane wydatki budżetowe powiatu na koniec 2005 roku wynosiły 18.438.896 zł.

    Wykonane zostały  w kwocie 16.910.822 zł, co stanowi 91, 72 % planu wydatków.

    Realizacja zaplanowanych wydatków  przebiegała prawidłowo.

    Zmiany  planu wydatków w budżecie powiatu dokonywane  były na bieżąco.

 

3. Na wskaźnik realizacji planu wydatków wpływ miało między innymi:

 

- wykonanie planu wydatków w dz. 020 - "Leśnictwo" - 97,47 % w związku z niewydatkowaniem dotacji celowej przeznaczonej na zalesienie,

 

- wykonanie planu wydatków w dz. 600 - "Drogi publiczne powiatowe" w 93,40% w związku z różnicą pomiędzy wartością kosztorysową a wartością faktyczną remontów dróg,

 

- wykonanie planu wydatków w dz. 630 -"Turystyka" w 82,81 % w związku z realizacją ze środków Phare projektu "Przez przyrodę i kulturę do rozwoju turystycznego i współpracy międzynarodowej",

 

- wykonanie planu wydatków w rozdz. 75020 - "Starostwa powiatowe" w 85,23 % w związku z niewykorzystaniem środków przeznaczonych w budżecie na remont i modernizację przyszłej siedziby Starostwa,

 

- wykonanie planu wydatków w rozdz. 75095 - "Pozostała działalność" w 61,89 % w związku z realizacją ze współudziałem środków Phare projektu "Aktywizacja samorządów i środowisk społecznych Suwalszczyzny w poszukiwaniu źródeł finansowania rozwoju lokalnego",

 

- niewydatkowanie kwoty 40.000 zł w dz. 754 - "Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa" przeznaczonej na usuwanie skutków klęsk żywiołowych,

 

- wykonanie planu wydatków w rozdz. 75702 - "Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego" w 56,23 % w związku ze spłatą odsetek od kredytów bankowych za IV kwartał 2005 roku w styczniu 2006 roku,

 

- wykonanie planu wydatków w rozdz. 85203 - "Ośrodki wsparcia" w 87,00 % w związku z przesunięciem robót inwestycyjnych na kwotę 135.000 zł w Ośrodku Wsparcia dla Osób z Zaburzeniami Psychicznymi w Lipniaku na 2006 rok.

 

4. Planowany deficyt   budżetowy   w   2005 roku w kwocie  1.985.640 zł na koniec roku 

    wyniósł  966.964   zł.

 

5. Realizacja   zaplanowanych   dochodów  i  wydatków przebiegała   zgodnie z planem.

 

            Po przeprowadzonej analizie Komisja Rewizyjna nie stwierdza uchybień  w realizacji dochodów i wydatków budżetowych. Jednakże, po raz kolejny wskazuje się potrzebę dokonania analizy sytuacji finansowej gospodarstwa pomocniczego, sklasyfikowanego w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdziale 80197 Gospodarstwa Pomocnicze. Wynik finansowy gospodarstwa pomocniczego zamknął się stratą w wysokości 105 zł,  a zobowiązania  wyniosły   34.845 zł.  Obowiązek pokrywania kosztów działalności z przychodów własnych, uzupełnionych ewentualnie o dotacje przedmiotowe w gospodarstwach pomocniczych, wynika z przepisu art. 26 ust. 2 ustawy  z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104, Nr 169, poz. 1420)).

 

Komisja postanawia  pozytywnie jednogłośnie   zaopiniować wykonanie budżetu za 2005 rok.

 

            Komisja  Rewizyjna w składzie :

 

1. /-/ Stanisław Szwengier       

 

2. /-/ Adam Iwaszko

 

3. /-/ Witold Kowalewski

 

4. /-/ Józef Chmura           

 

5. /-/ Zygmunt A. Filipowicz   

 

 

Suwałki, 11 kwietnia 2006 roku